Planes de pensiones complementarios en Polonia | Un panorama general sobre ZUS, IKE, IKZE, PPE
Índice
¿Cuáles son las posibilidades de planes de pensión complementarios en Polonia? Un panorama general útil para cualquier tipo de trabajador con sede en Polonia, ya sea que tengas un contrato como empleado o como B2B.
ZUS
Cuando trabajas en Polonia como empleado o con un contrato B2B (business to business) tienes que pagar las contribuciones a ZUS.
¿Qué es ZUS? ZUS es la institución pública de seguridad social en Polonia. El nombre proviene de Zakład Ubezpieczeń Społecznych. Las contribuciones a ZUS son obligatorias.
Si tienes un contrato de trabajo como empleado, las contribuciones a ZUS se toman directamente de tu salario bruto y son pagadas por tu empleador; si trabaja con un contrato B2B, debes hacer los pagos tu mismo.
En el siguiente link puedes acceder a ZUS y consultar el estado de tus contribuciones para tu pensión: https://www.zus.pl/portal/logowanie.npi
Aunque ZUS es un plan de jubilación obligatorio, a continuación se muestran otras opciones que funcionan de forma voluntaria.
IKZE
¿Qué es IKZE? IKZE está por “Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego”, que significa Cuenta de seguridad de pensión individual. Es una forma de pensión complementaria voluntaria polaca con algunos incentivos fiscales.
Existe un límite para la cantidad de dinero que se puede invertir en IKZE cada año, que es 1.2 veces el salario mensual promedio en Polonia para un año determinado. Para el año 2021, este límite es de 6310.80 PLN
Ventajas de IKZE
-
cuando depositas dinero en IKZE, en tu próxima declaración de los impuestos en Polonia puedes obtener un reembolso de los impuestos según tu nivel de impuestos. Por ejemplo, si estás en el tramo impositivo del 32% e inviertes 6,310.80 PLN, en tu próxima declaración obtendrás un reembolso de 2019 PLN.
-
Una tasa impositiva fija del 10% sobre los fondos recaudados después de la edad de jubilación.
-
En caso de herencias no existe impuesto de sucesiones, la persona que herede los fondos de IKZE solo tendrá que pagar impuestos sobre la renta con una tasa fija del 10%.
IKE
¿Qué es IKE? IKE está por “Indywidualne Konta Emerytalne”, que significa cuenta de jubilación individual. Es una forma de pensión complementaria voluntaria polaca con algunos incentivos fiscales.
Existe un límite en la cantidad de dinero que puedes invertir en IKE cada año, que es 3 veces el salario mensual promedio en Polonia para un año determinado. Para el año 2021, este límite es de 15.777 PLN.
Ventajas de IKE
-
El mayor beneficio de IKE es que no hay impuesto sobre la plusvalía (en polaco este impuesto se llama Belka), si mantienes tus inversiones hasta la edad de jubilación.
-
En caso de sucesiones, no existe impuesto de sucesiones.
Cómo invertir en IKE e IKZE
Puedes invertir en IKE e IKZE a través de tu cuenta bancaria polaca. Sin embargo, algunos bancos tienen un número limitado de productos financieros en los que puedes invertir el dinero depositado en tus cuentas IKE/IKZE.
Hay un par de instituciones financieras que permiten invertir en una amplia variedad de productos financieros:
Tanto con IKE como con IKZE no estás obligado a realizar pagos regulares: puedes decidir cuánto y cuándo, siempre que no superes el límite máximo de pagos permitidos en cada año. Sin embargo, para poder retirar los fondos con beneficios fiscales, es necesario llegar a la edad de jubilación y haber realizado pagos por al menos 5 años.
PPE - Plan de pensiones para empleados
PPE está por Pracowniczy Program Emerytalny = Programa de jubilación de empleados.
También puede encontrarlo llamado como Employee Pension Scheme EPS.
Las grandes empresas en Polonia ofrecen a menudo esta forma de pensión complementaria voluntaria para los empleados.
En este caso, la empresa ofrece invertir un porcentaje extra, normalmente alrededor del 3,5% del salario bruto, en algunos fondos de pensiones. Además, el empleado puede añadir contribuciones voluntarias hasta ciertos límites por cada año.
Dado que el aporte de la empresa está en cima del salario bruto, si existe esa posibilidad, tiene sentido a participar a este programa, por lo menos por la parte ofrecida por la empresa.
La inversión de dinero puede ser:
-
Ciclo de vida donde la asignación de contribuciones cambia automáticamente con la edad del empleado entre acciones y obligaciones. Con la edad, la proporción de obligaciones aumenta respecto a las acciones.
-
Individual donde el empleado decide cómo distribuir las inversiones entre los fondos disponibles en el programa de jubilación de empleados de la propia empresa.
Ventajas del PPE
- sobre las cantidades invertidas no hay que pagar las contribuciones sociales para el ZUS ni el seguro médico
Por lo tanto, si decides hacer contribuciones voluntarias a tu programa de Jubilación de empleados, por la misma cantidad deducida de tu salario bruto, la cantidad que se agregará a este programa será ligeramente superior a la cantidad neta que tendrías en tu pago mensual.
- después de la edad de jubilación, el retiro de las inversiones está exento del impuesto sobre las plusvalía y del impuesto sobre la renta.
Tus ahorros e inversiones
Independientemente de dónde trabajes o para quién trabajes, siempre puedes ahorrar una parte de tus ingresos mensuales e invertirla. Esta es una buena práctica para cualquier tipo de trabajo, en todos los países.
Tengas en cuenta que invertir lo antes posible tiene consecuencias positivas a largo plazo, como se explica en este artículo sobre el interés compuesto: https://www.enricotips.com/it/post/interesse-composto/
Descargo de responsabilidad: Este artículo es solo para fines informativos. No pretende ser un consejo de inversión. Antes de hacer cualquier compromiso financiero, es bueno buscar el consejo de un asesor financiero calificado.
Al elegir un asesor financiero, es una buena idea considerar uno independiente que no esté vinculado a un banco u otra institución financiera para que no tenga interés en vender productos financieros que pueden no ser los mejores para tus necesidades.